监事的薪酬（或津贴）安排应当由监事会提出，（）审议确定。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

答案：A

金融机构拟任、现任董事（理事）和高级管理人员不应出现如下情形（）

A.本人或其配偶有数额较大的逾期债务未能偿还，包括但不限于在该金融机构的逾期贷款

B.本人及其近亲属合并持有该金融机构1％的股份，且从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值

C.本人及其所控股的股东单位合并持有该金融机构1％的股份，且从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值

D.本人或其配偶在持有该金融机构1％的股份的股东单位任职，且该股东单位从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值，但能够证明相应授信与本人或其配偶没有关系的除外

答案：A

农村中小金融机构董事长、行长、分支行行长缺位时，金融机构应当按照公司章程等规定指定相关人员代为履职，并在指定之后（）日内向监管机构报告。

A.十

B.七

C.五

D.三

答案：D

披露虚假信息，严重损害存款人和其他客户合法权益的，监管机构可视情节轻重及其后果，取消直接负责的董事(理事)和高级管理人员（）的任职资格。

A.一年以上三年以下

B.一年以上五年以下

C.五年以上十年以下

D.十年以上直至终生

答案：D

向监管机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件或资料的，监管机构可视情节轻重及其后果，取消直接负责的董事(理事)和高级管理人员（  ）任职资格。

A.一年以上三年以下

B.一年以上五年以下

C.五年以上十年以下

D.十年以上

答案：C

发生重大犯罪案件或重大突发事件后，不及时报案、报告，不及时采取相应措施控制损失，不积极配合有关部门查处案件或处理突发事件的，监管机构可视情节轻重及其后果，取消直接负责的董事(理事)和高级管理人员（ ）任职资格。

A.一年以上三年以下

B.一年以上五年以下

C.五年以上十年以下

D.十年以上

答案：B

经批准设立的商业银行，由（ ）颁发经营许可证。

A.人民银行

B.工商局

C.国务院银行业监督管理机构

D.税务局

答案：C

设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交最近（ ）年的财务会计报告

A.一

B.二

C.三

D.五

答案：B

有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：（ ）

A.因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的

B.担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，但不负有个人责任的

C.担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，但不负有个人责任的

D.个人所负数额较大的债务但未到期的

答案：A

因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪商业银行不按照规定向国务院银行业监督管理机构报送有关文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ ）罚款。

A.一万元以上五万元以下

B.五万元以上十万元以下

C.十万元以上三十万元以下

D.三十万元以上五十万元以下

答案：C

风险管理与公司治理面临的一个共同问题是建立有效的（ ）

A.激励约束机制

B.监督机制

C.分配机制

D.决策机制

答案：A

董事会应制定并在全行贯彻执行条线清晰的（ ）和问责制。

A.制度制

B.责任制

C.执行制

D.考核制

答案：B

《股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引》规定，银行监事会中至少有（ ）名外部监事，以强化监事会的客观性，确保监事会监督工作的有效开展。

A.一

B.二

C.三

D.四

答案：B

商业银行的独立董事、外部监事应当具有（ ）年以上的法律、经济、金融、财务或其他有利于履行独立董事、外部监事职责的工作经历

A.二

B.三

C.五

D.十

答案：C

监事会可以聘请（ ）协助开展审计工作。

A.会计师事务所

B.律师事务所

C.监管机构

D.评估机构

答案：A

银行应保持公司治理的（ ）

A.清晰度

B.清洁度

C.透明度

D.可信度

答案：C

董事会应充分了解银行将要从事的各类重要（ ）活动。

A.存款业务

B.贷款业务

C.金融业务

D.中间业务

答案：C

为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可采取措施提升外部审计师的有效性：以下说法错误的是（ ）

A.确保外部审计师遵循适用的职业行为准则和规范

B.聘用外部审计师对财务报告所披露的内部控制流程进行检查

C.涉及本行机密的可不向外部审计师提供

D.考虑定期轮换外部审计师，至少定期轮换主审计合伙人。

答案：C

银行不应该公开披露的信息有：（ ）

A.董事会结构和高级管理层结构

B.基本的股权结构

C.存贷款人的信息

D.银行激励结构的信息

答案：C

下列不属于行长应当行使的职权的是：（ ）

A.聘任或者解聘副行长、财务负责人等高级管理层成员

B.代表高级管理层向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施

C.授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动

D.在商业银行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向监管部门和董事会、监事会报告

答案：A

商业银行应当建立薪酬与商业银行效益和（ ）相联系的激励机制。

A.董事利益

B.管理者利益

C.个人业绩

D.岗位职责

答案：C

商业银行分支机构的营业执照应由哪个机关来颁发?（ ）

A.国务院

B.国务院银行业监督管理机构

C.人民银行

D.工商行政管理部门

答案：D

商业银行资本充足率不得低于（ ）

A.4%

B.5%

C.6%

D.8%

答案：D

商业银行一级资本充足率不得低于（ ）

A.4%

B.5%

C.6%

D.8%

答案：C

商业银行核心一级资本充足率不得低于（ ）

A.4%

B.5%

C.6%

D.8%

答案：B

监事会可以聘请会计师事务所协助工作，费用（ ）承担。

A.由监事会承担

B.由所在公司承担

C.由股东承担

D.由负责会计事务的监事承担

答案：B

商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的（ ）%，由核心一级资本来满足

A.0.5%

B.1.5%

C.2.5%

D.3.5%

答案：C

商业银行应当设立履行（ ）职能的专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。

A.合规管理

B.风险管理

C.内部控制

D.内部审计

答案：B

《银行业监督管理法》旨在通过制定和实施对银行业金融机构的审慎经营规则，实现监管方式从合规监管向（ ）的转变。

A.谨慎监管

B.合规监管

C.风险监管

D.合法监管

答案：C

商业银行内部控制评价的过程评价不包括（ ）

A.内部控制环境、风险识别与评估的评价

B.内部控制措施的评价

C.信息交流与反馈的评价

D.内部控制主要目标实现程度的评价

答案：D

（ ）监督检查是银监会审慎风险监管体系的重要组成部分

A.资本充足率

B.成本收入比

C.净资产利润率

D.资产负债率

答案：A

商业银行应当在年度结束后的（ ）个月内向银监会提交内部资本充足评估报告。

A.一

B.二

C.三

D.四

答案：D

商业银行应当向银监会报告未并表和并表后的资本充足率。并表后的资本充足率每（ ）报送一次，未并表的资本充足率每（ ）报送一次。

A.半年；年

B.半年；季 

C.季；半年

D.年；年

答案：B

根据资本充足状况，银监会将商业银行分为（ ）类

A.二

B.三

C.四

D.五

答案：C

《商业银行内部控制指引》规定，（ ）负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。

A.董事会

B.监事会

C.股东会

D.行长

答案：B

《商业银行内部控制指引》规定，（ ）负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

A.董事会

B.行长

C.股东会

D.高级管理层

答案：D

《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。（ )应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。

A.内部审计部门

B.业务部门

C.高级管理层

D.内部审计部门、内控管理职能部门

答案：D

《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。（ ）应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

A.内部审计部门

B.业务部门

C.高级管理层

D.内部审计部门、内控管理职能部门

答案：B

《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，（）应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告董事会、监事会、高级管理层或相关部门。

A.内部审计部门、内控管理职能部门和业务部门

B.审查和审批人员

C.内控管理职能部门

D.业务部门

答案：A

《商业银行内部控制指引》规定：商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少（）开展一次。当商业银行发生重大的并购或处置事项、营运模式发生重大改变、外部经营环境发生重大变化，或其他有重大实质影响的事项发生时，应当及时组织开展内部控制评价。

A.每年

B.每两年

C.每半年

D.以上均不是

答案：A

《商业银行内部控制指引》规定：商业银行应当建立与其（）相一致的业务连续性管理体系，明确组织结构和管理职能，制定业务连续性计划，组织开展演练和定期的业务连续性管理评估，有效应对运营中断事件，保证业务持续运营。

A.战略目标

B.经营目标

C.业绩目标

D.经营计划

答案：A

关于内部控制监督，商业银行（）均承担内部控制监督检查的职责，应根据分工协调配合，构建覆盖各级机构、各个产品、各个业务流程的监督检查体系。

A.内部审计部门、内控管理职能部门和业务部门

B.审查和审批人员

C.内控管理职能部门

D.业务部门

答案：A

下发监管意见书属于银监会对资本不足的商业银行采取的（   ）措施

A.预防

B.干预

C.纠正

D.不采取

答案：C

对资本充足的商业银行，为防止商业银行资本充足率降到最低标准以下，银监会可以（  ）采取措施

A.预防

B.干预

C.纠正

D.不采取

答案：B

银监会对资本不足的商业银行要求其（  ）增设新机构、开办新业务。

A.禁止

B.加快

C.限制

D.严格审批或限制

答案：D

农村商业银行要按照监管部门相关规定，严格审核股东资质，入股前明确告知本行股权管理政策和股东义务，并将持股(  )及以上股东的相关信息及其承诺情况进行公示，接受社会监督。

A.0.5%

B.1%

C.3%

D.5%

答案：B

农村商业银行应通过（）或通告等形式，就股权管理有关事项做出说明

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.职工大会

答案：C

农村商业银行要进一步完善关联交易管理组织架构和制度办法。未设立关联交易控制委员会的，要在（ ）年底前设立；未建立关联交易管理制度和办法的，不得开展关联交易，已开展的要立即暂停，直至符合监管要求。

A.2015

B.2016

C.2017

D.2018

答案：C

农村商业银行要在每季度结束后( )日内向属地监管部门报告关联交易情况。

A.7

B.15

C.30

D.60

答案：B

农村商业银行( )要切实承担起公司治理的最终责任，协调治理主体各司其职，确保激励约束机制有效运行。

A.股东大会

B.职工大会

C.董事会

D.监事会

答案：C

公司法定代表人依照公司章程的规定，可以由下列哪些人员担任。（  ）

A.执行董事

B.董事长

C.经理

D.监事长

答案：ABC

股东可以用哪些财产估价出资。（ ）

A.土地使用权

B.知识产权

C.现金

D.实物

答案：ABCD

股东会可以行使下列哪些职权（  ）

A.决定公司的经营计划和投资方案

B.审议批准监事会或者监事的报告

C.修改公司章程

D.对公司增加或者减少注册资本作出决议

答案：BCD

董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，可由哪些人召集和主持。（  ）

A.职工代表

B.代表十分之一以上表决权的股东

C.监事会或者不设监事会的公司的监事

D.部门总经理

答案：BC

公司董事会可以行使下列哪些职权。（  ）

A.决定公司的经营计划和投资方案

B.决定公司内部管理机构的设置

C.制定公司的具体规章

D.召集股东会会议，并向股东会报告工作

答案：ABD

根据《公司法》的规定，下列人员中，可以担任公司董事的有(  )。

A.本公司经理

B.本公司监事

C.本公司财务负责人

D.国家公务员

答案：ACD

根据《公司法》的规定，股东会通过的下列决议中，不符合法律规定的是(    )。

A.选举和更换全部董事

B.决定公司内部管理机构的设置方案

C.解聘公司经理

D.审议批准公司的弥补亏损方案

答案：ABC

根据《公司法》的规定，某股份有限公司的董事会由11人组成，其中董事长1人，副董事长2人。该董事会某次会议发生的下列行为不符合《公司法》规定的有(    )。

A.因董事长不能出席会议，由董事长指定一位副董事长李某主持该次会议

B.通过了增加公司注册资本的决议

C.会议所有议决事项均载入会议记录后，并由主持会议的副董事长李某和记录员签名存档

D.通过了解聘公司现任经理的决议

答案：BC

根据公司法律制度的规定，股份有限公司可以收购本公司股份的情形有（  ）

A.减少公司注册资本

B.与持有本公司的股份的其他公司合并

C.将股份奖励给本公司的职工

D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持有异议，要求公司收购其股份的

答案：ABCD

下列各项中，属于股份有限公司董事会行使的职权的是(    )。

A.决定公司的经营方针和投资计划

B.制定公司合并方案

C.制定利润分配方案

D.公司章程修改

答案：BC

2014年年5月，某股份有限公司股本总额为5000万元，董事会有5名成员，根据公司法律制度的规定，该公司在2个月内召开临时股东大会的情形有（  ）。

A.董事会人数减至4人时

B.监事会提议召开时

C.未弥补亏损达1500万元时

D.持有该公司15%股份的股东请求时

答案：ABD

2014年4月，某股份有限公司的注册资本为3000万元，公司现在法定公积金1000万元，任意公积金500万元，现公司拟以公积金500万元增资派股，下列哪些方案符合法律规定。（ ）

A.将法定公积金500万元转为公司资本

B.将法定公积金300万元，任意公积金200万元转为公司资本

C.将法定公积金200万元，任意公积金300万元转为公司资本

D.将任意公积金500万元转为公司资本

答案：CD

甲有限责任公司拟变更为乙股份有限公司，下列说法中，正确的有（  ）。

A.甲公司应当召开股东会，并获全体股东一致同意

B.乙公司必须承担甲公司的所有债权债务

C.甲公司在变更为乙公司时，折合的股本总额不得高于公司净资产额

D.甲公司在变更为乙公司时，不得增加注册资本

答案：BC

设立商业银行，应当具备下列哪些条件（  ）

A.有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程

B.有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额

C.有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员

D.有健全的组织机构、管理制度及符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施

答案：ABCD

以下关于关联交易说法正确的是（   ）

A.商业银行不得向关联方发放无担保贷款

B.商业银行不得接受本行的股权作为质押提供授信

C.商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外

D.商业银行不得聘用关联方控制的会计师事务所为其审计

答案：ABCD

商业银行公司治理指引规定，公司治理应当遵循各治理主体（   ）的原则，建立合理的激励、约束机制，科学、高效地决策、执行和监督。

A.独立运作

B.协调运转

C.有效制衡

D.相互合作

答案：ABCD

商业银行公司治理是指哪些主体之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。(     )

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.股东大会、股东及其他利益相关者

答案：ABCD

商业银行良好公司治理应当包括但不限于以下内容。（   ）

A.健全的组织架构及清晰的职责边界

B.合理的激励约束机制及完善的信息披露制度

C.有效的风险管理与内部控制

D.科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任

答案：ABCD

商业银行董事会由哪些人员组成。（    ）

A.独立董事

B.执行董事

C.非执行董事

D.其他董事

答案：ABC

商业银行董事会根据情况可以单独或合并设立哪些专门委员会。（  ）

A.战略委员会与薪酬委员会

B.审计委员会与监督委员会

C.提名委员会和风险管理委员会

D.关联交易控制委员会

答案：ACD

商业银行章程应当规定，以下哪些重大事项不得采取通讯表决方式，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。（  ）

A.聘任或解聘高级管理人员

B.利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案

C.员工重大违规行为处罚决定

D.资本补充方案、重大股权变动以及财务重组

答案：ABD

商业银行监事会由哪些人员组成。（    ）

A.职工监事

B.外部监事

C.股东监事

D.内部监事

答案：ABC

商业银行独立董事履行职责时应当独立对董事会审议事项发表客观、公正的意见，并重点关注以下哪些事项。（   ）

A.高级管理人员的聘任和解聘、外部审计师的聘任

B.利润分配方案、可能造成商业银行重大损失的事项

C.一般关联交易的合法性和公允性

D.可能损害存款人、中小股东和其他利益相关者合法权益的事项

答案：ABD

商业银行出现以下哪些情形之一，应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬。（    ） 

A.主要监管指标没有达到监管要求的

B.资产质量明显恶化的

C.盈利水平明显恶化的

D.出现其他重大风险的

答案：ABCD

商业银行应披露哪些公司治理信息。（    ）

A.年度内召开股东大会情况、独立董事和外部监事工作情况

B.董事会、监事会和高级管理层构成及其工作情况、商业银行薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬

C.商业银行部门设置和分支机构设置情况

D.银行对本行公司治理的整体评价

答案：ABCD

商业银行披露的年度重大事项应当包括但不限于以下哪些内容。（  ）

A.增加或减少注册资本

B.分立或合并事项

C.最大二十名股东及报告期内变动情况

D.其他重要信息

答案：ABD

商业银行监事会每年向股东大会或股东会报告的内容主要包括哪些内容。（  ）

A.对有关事项发表独立意见的情况

B.对董事会和高级管理层及其成员履职、财务活动、内部控制、风险管理的监督情况

C.监事会工作开展情况

D.其他监事会认为应当向股东大会或股东会报告的事项

答案：ABCD

商业银行监事会内部控制监督重点主要包括。（   ）

A.内部控制环境

B.内部控制措施

C.风险识别与评估

D.监督评价与纠正、信息交流与反馈

答案：ABCD

监事有下列哪些严重失职情形时，监事会应当建议股东大会或股东会、职工代表大会等予以罢免。（    ）

A.在履行职责过程中接受不正当利益或利用监事地位谋取私利的

B.在监督中应当发现问题而未能发现或发现问题隐瞒不报，导致商业银行重大损失的

C.故意泄露商业银行商业秘密，损害商业银行合法利益的

D.法律法规及商业银行章程中规定的其他严重失职行为

答案：ABCD

商业银行应当每年对监事会的下列哪些信息进行全面、及时、客观、详实的披露。（    ）

A.需要披露的会议决议事项

B.对商业银行定期财务报告的审核意见

C.专职股东监事的薪酬和延期支付情况

D.其他依法需要披露的信息

答案：ABCD 

哪些是农村中小金融机构实施行政许可事项实施办法所称的农村中小金融机构。（    ）

A.农村商业银行、农村合作银行、农村信用社

B.村镇银行

C.城市商业银行

D.农村资金互助社

答案：ABD

农村中小金融机构以下哪些事项须经银监会及其派出机构行政许可。（    ）

A.机构设立、变更、终止

B.董事和高级管理人员任职资格

C.调整业务范围、增加业务品种

D.调整营业时间

答案：ABC

设立农村商业银行应符合哪些条件。（   ）

A.有符合《公司法》、《商业银行法》和银监会有关规定的章程

B.注册资本为实缴资本，最低限额为5000万元人民币

C.有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员

D.有健全的组织机构和管理制度、有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施

答案：ABCD

下列属于设立农村商业银行审慎性条件的是：（   ）

A.具有良好的公司治理结构、科学有效的人力资源管理制度，拥有高素质的专业人才

B.主要监管指标符合审慎监管要求

C.最近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件

D.具备有效的资本约束与资本补充机制，所有者权益大于等于股本、有健全的风险管理体系，能有效控制各类风险

答案：ABD

设立农村商业银行发起人主要包括。（   ）

A.自然人

B.境内非金融机构、境内银行业金融机构

C.境内非银行金融机构

D.境外银行

答案：ABCD

自然人作为设立农村商业银行的发起人，应符合哪些条件：（  ）

A.限制民事行为能力人

B.入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股

C.有良好的社会声誉和诚信记录，无犯罪记录

D.银监会规定的其他审慎性条件

答案：BCD

境内银行业金融机构和境内非银行金融机构作为设立农村商业银行的发起人，应符合哪些条件：（    ）

A.主要审慎监管指标符合监管要求

B.公司治理良好，内部控制健全有效

C.最近3个会计年度连续盈利

D.社会声誉良好，最近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件

答案：AB

设立村镇银行应符合哪些条件：（   ）

A.有符合《公司法》、《商业银行法》和银监会有关规定的章程、发起人应符合规定的条件，且发起人中应至少有1家银行业金融机构

B.注册资本为实缴资本，在县（区）域设立的，最低限额为300万元人民币；在乡（镇）设立的，最低限额为200万元人民币

C.具有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员

D.具有必需的组织机构和管理制度、与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施,具备保障信息科技系统有效安全运行的技术与措施

答案：ACD

村镇银行主发起人还应符合哪些条件：（    ）

A.是金融机构

B.具有足够的合格人才储备

C.上一年度监管评级2级以上

D.具有充分的并表管理能力及信息科技建设和管理能力

答案：BCD

农村商业银行支行开业应符合哪些条件：（   ）

A.营运资金到位

B.具有符合任职资格条件的高级管理人员

C.具有熟悉银行业务的合格从业人员

D.具有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施

答案：ABCD

农村商业银行哪些人员需要任职资格许可：（   ）

A.董事长、副董事长、独立董事和其他董事等董事会成员以及董事会秘书

B.行长、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监、总审计师、总会计师、首席信息官以及同职级高级管理人员，内审部门负责C.人、财务部门负责人、合规部门负责人，总行营业部负责人

D.分行行长、副行长、行长助理、分行营业部负责人，专营机构总经理、副总经理、总经理助理、人力资源部总经理

答案：ABC

拟任人未达到《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定的学历要求，但符合哪些条件的，视同达到相应学历要求：（    ）

A.取得国家教育行政主管部门认可院校授予的学士以上学位的

B.应具备本科学历要求，现学历为大专的，应相应增加6年以上金融或8年以上相关经济工作经历（其中从事金融工作4年以上）

C.应具备大专学历要求，现学历为高中或中专的，应相应增加6年以上金融或8年以上相关经济工作经历（其中从事金融工作4年以上）

D.取得注册会计师、注册审计师或与拟任职务相关的高级专业技术职务资格的，视同达到相应学历要求，其任职条件中金融工作年限要求应增加4年

答案：ABCD

省联社2014年公司治理机制考核办法规定，基层法人单位监事会必须履行下列哪些职责： （  ）

A.在每一会计年度结束4个月内对董事会、经营层进行履职评价并向股东大会报告；派员列席董事会会议和经营管理层重要会议

B.每年不少于两次对主要风险点进行重点监督评估并提出风险意见或意见

C.每年至少一次分别对内控体系的制度建设和岗位责任的执行落地进行评价，并向董事会、经营管理层出具书面评价意见

D.每年对董事、监事的履职情况作出评价；每年至少对资产风险分类、呆账贷款核销各进行一次全面检查及评估。

答案：ABCD

商业银行发生以下事项之一的，应当自事项发生之日起十个工作日内编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布，因特殊原因不能按时披露的，应当提前向银行业监督管理机构提出申请：（   ）

A.经营范围发生重大变化的

B.合并或分立的

C.当年董事会累计变更人数未达董事会成员人数五分之一的

D.重大投资、重大资产处置事项及重大诉讼或者重大仲裁事项

答案：ABD

境外银行作为发起人或战略投资者入股农村商业银行应遵循（）的原则。

A.长期持股

B.优化治理

C.业务合作

D.竞争回避

答案：ABCD

农村商业银行设立分行，以下为申请人必须符合的条件有（）

A.具有清晰的农村金融发展战略和成熟的农村金融商业模式

B.注册资本不低于10亿元人民币

C.主要审慎监管指标符合监管要求，其中不良贷款率低于3％，资本充足率不低于12％

D.监管评级良好

答案：ABCD

以下哪些事项由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定，事后报告银监会（）

A.申请募集次级定期债务

B.发行二级资本债券、混合资本债、金融债

C.申请开办衍生产品交易业务

D.农村商业银行申请开办独立品牌信用卡发卡业务

答案：ABC

以下农村商业银行人员须经任职资格许可（）

A.分行副行长

B.分行行长助理

C.支行行长

D.支行副行长

答案：ABC

拟任人有下列情形之一的，不得担任农村中小金融机构董事（理事）和高级管理人员（）

A.截至申请任职资格时，本人或其配偶仍有数额较大的逾期债务未能偿还，包括但不限于在该金融机构的逾期贷款

B.本人或其配偶及其他近亲属合并持有该金融机构5％以上股份或股金，且从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值

C.本人及其所控股的股东单位合并持有该金融机构5％以上股份或股金，且从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净D.值本人或其配偶在持有该金融机构5％以上股份或股金的股东单位任职，且该股东从该金融机构获得的授信总额明显超过其持有的该金融机构股权净值，但能够证明授信与本人及其配偶没有关系

答案：ABC

申请农村中小金融机构董事（理事）任职资格，拟任人应具备以下条件：（）

A.应是法律、经济、金融、财会方面的专业人员

B.5年以上的法律、经济、金融、财务或其他有利于履行董事（理事）职责的工作经历

C.能够运用金融机构的财务报表和统计报表判断金融机构的经营管理和风险状况

D.了解拟任职机构公司治理结构、公司章程和董事（理事）会职责

答案：BCD

以下哪些机构董事（理事）和高级管理人员任职资格申请由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定（）

A.县（市、区）农村商业银行、农村合作银行、农村信用联社、村镇银行董事长、副董事长、董事、董事会秘书和高级管理人员，贷款公司总经理

B.地市农村商业银行副董事长、董事、董事会秘书、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监、总审计师、总会计师、首席信息官、内审部门负责人、财务部门负责人、合规部门负责人农村信用合作社、县（市、区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联社、农村资金互助社理事长、副理事长、理事和高级管理人员

C.地市农村信用合作社联合社、地市农村信用合作联社副理事长、理事、副主任，地市农村信用联社副董事长、董事、副主任

D.农村商业银行分行行长、副行长、行长助理，专营机构总经理、副总经理、总经理助理

答案：ABCD

农村商业银行收购境内银行业金融机构（村镇银行除外）和投资设立、参股、收购其他境内法人金融机构，申请人还应符合以下条件：（）

A.监管评级良好

B.最近3个会计年度连续盈利

C.权益性投资余额原则上不超过其净资产的50％（合并会计报表口径）

D.风险管理和内部控制健全有效，具有良好的对外投资风险的识别、监测、分析和控制能力

答案：ABCD

农村商业银行设立分行，申请人应符合以下条件：（）

A.农村商业银行设立满2年以上

B.注册资本不低于10亿元人民币

C.主要审慎监管指标符合监管要求，其中不良贷款率低于3％，资本充足率不低于12％

D.最近2年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件

答案：ABCD

农村商业银行设立信用卡中心、“三农”（小企业）信贷中心、私人银行部、票据中心、资金营运中心等专营机构，还应符合以下条件：（）

A.专营业务经营体制改革符合该项业务的发展方向，并进行了详细的可行性研究论证

B.专营业务经营体制改革符合其总行的总体战略和发展规划，有利于提高整体竞争能力

C.开办专营业务2年以上，有经营专营业务的管理团队和专业技术人员

D.专营业务资产质量、服务等指标达到良好水平，专营业务的成本控制水平较高，具有较好的盈利前景

答案：ABCD

农村商业银行分行、专营机构开业应符合以下条件：（）

A.具有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员

B.具有与业务发展相适应的组织机构和规章制度

C.具有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施

D.具有与业务经营相适应的信息科技部门，具有必要、安全且合规的信息科技系统，具备保障本级信息科技系统有效安全运行的技术与措施。

答案：ABCD

农村商业银行、农村合作银行在注册地辖区内设立支行，申请人应符合（）

A.主要审慎监管指标符合监管要求

B.最近1年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件

C.银监会规章规定的其他审慎性条件

D.注册资本不低于5亿元人民币

答案：ABC

农村商业银行分行在分行所在地辖区内设立支行，其（）按照农村商业银行在注册地辖区内设立支行的相关规定执行。

A.行政许可条件

B.程序

C.事权划分

D.时限

答案：ABCD

商业银行披露的会计报表应包括（）。

A.资产负债表

B.利润表（损益表）

C.现金流量表

D.所有者权益变动表及其他有关附表

答案：ABCD

商业银行应在会计报表附注中披露资本充足状况，包括（）。

A.风险资产总额

B.资本净额的数量和结构

C.核心资本充足率

D.资本充足率

答案：ABCD

商业银行应在会计报表附注中说明本行的重要会计政策和会计估计，包括以下哪些内容（）

A.投资核算方法

B.计提各项资产减值准备的范围和方法

C.收入确认原则和方法

D.衍生金融工具的计价方法

答案：ABCD

商业银行（）负责本行的信息披露。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.行长（单位主要负责人）

答案：AD

《商业银行信息披露办法》规定，商业银行信息披露应遵循（）的原则，规范地披露信息。

A.真实性

B.准确性

C.完整性

D.可比性

答案：ABCD

建立健全“三重一大”决策制度，有助于（）

A.进一步加强内部管理和企业的规范化

B.制度化建设，规范决策行为

C.提高决策水平，防范决策风险

D.促进领导人员廉洁从业

答案：ABCD

出现以下任一情形，商业银行应通过季报、年报、股权集中托管机构等渠道及时进行信息披露（）

A.银行被质押股权达到或超过全部股权的20％

B.主要股东质押本行股权数量达到或超过其持有本行股权的50％

C.银行被质押股权涉及冻结、刊法拍卖、依法限制表决权或者受到其他权利限制

D.以上都不对

答案：ABC

以下选项哪些属于商业银行的关联自然人（）

A.商业银行的董事

B.总行和分行的高级管理人员

C.总行普通员工

D.持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的自然人股东

答案：ABD

商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项（）

A.授信

B.资产转移

C.提供服务

D.中国银行业监督管理委员会规定的其他关联交易

答案：ABCD

商业银行应当制定关联交易管理制度，包括（）

A.董事会或者经营决策机构对关联交易的监督管理关联交易控制委员会的职责和人员组成

B.关联方的信息收集与管理，关联方的报告与承诺、识别与确认制度

C.关联交易的种类和定价政策、审批程序和标准，回避制度

D.内部审计监督，信息披露，处罚办法

答案：ABCD

下列属于股东基本权利的是（）。

A.转让和交易股票

B.参加股东大会和参与投票表决

C.选举和撤换董事会成员

D.参与权、充分告知权、有关企业重大变更的决策权。

答案：ABCD

股东大会议事规则应包括如下内容(  )

A.会议通知及召开方式

B.表决形式及提案机制

C.会议记录及其签署

D.关联股东的回避

答案：ABCD

除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，董事会还应当重点关注以下事项(  )

A.制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策

B.制定资本规划

C.定期评估并完善商业银行公司治理

D.负责商业银行信息披露

答案：ABCD

监事长（监事会主席）应当由专职人员担任，且至少应当具有（）等某一方面专业知识和工作经验。

A.财务

B.审计

C.金融

D.法律

答案：ABCD

商业银行发展战略应当重点涵盖（）等方面的内容。

A.中长期发展规划

B.经营理念

C.市场定位

D.风险管理

答案：ABCD

商业银行风险管理部门应当承担以下职责(  )

A.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告

B.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求

C.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导

D.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险

答案：ABCD

（）对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

答案：BD

商业银行股权管理应当遵循（）的原则。

A.分类管理

B.资质优良

C.关系清晰

D.权责明确

[E]公开透明

答案：ABCDE

商业银行披露的风险管理信息应当包括但不限于以下内容（  ）

A.信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险和国别风险等各类风险状况

B.风险控制情况

C.采用的风险评估及计量方法

D.银行对本行公司治理的整体评价

答案：ABC

监事会应当重点监督商业银行的董事会和高级管理层及其成员的如下内容（）

A.履职尽责情况

B.财务活动

C.内部控制

D.风险管理

答案：ABCD

监事长应当履行以下职责：（）

A.召集、主持监事会会议

B.组织履行监事会职责

C.签署监事会报告和其他重要文件

D.代表监事会向股东大会或股东会报告工作

答案：ABCD

监事会对高级管理层及其成员的履职监督重点包括：（）

A.遵循商业银行章程和董事会授权，执行股东大会或股东会、董事会和监事会决议，在职权范围内履行经营管理职责的情况

B.持续改善公司治理、发展战略、经营理念、资本管理、薪酬管理和信息披露及维护存款人和其他利益相关者利益等情况

C.遵守法律、法规、规章以及其他规范性文件情况

D.其他需要监督的重要事项

答案：ACD

监事会风险管理监督重点包括（）

A.风险管理战略、风险偏好及其传导机制

B.风险管理政策和程序

C.风险识别、计量、监测和控制情况

D.经济资本分配机制

答案：ABCD

金融机构董事长（理事长）的离任审计报告应当至少包括对以下情况及其所负责任（包括领导责任和直接责任）的评估结论（ ）

A.贯彻执行国家法律法规、各项规章制度的情况

B.所任职机构或分管部门的内部控制、风险管理是否有效

C.所任职机构或分管部门是否发生重大案件、重大损失或重大风险

D.董（理）事会运作是否合法有效。

答案：ABCD

出现下列情形时，金融机构应当在三日内向监管机构书面报告（ ）

A.监管机构发出任职资格核准文件三个月后，相关拟任人未实际到任履行相应职责的

B.董事（理事）和高级管理人员辞职的

C.金融机构解聘董事（理事）和高级管理人员的

D.在同一法人机构内部调整职务而停止担任董事（理事）或高级管理人员职务的

答案：ABCD

有下列情形之一的，接管终止：（ ）

A.接管决定规定的期限届满

B.国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满

C.接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力

D.接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产

答案：ABCD

核心一级资本包括（ ）

A.实收资本或普通股

B.资本公积

C.盈余公积

D.一般风险准备

答案：ABCD

对第一类商业银行，银监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率水平快速下降，银监会可以采取下列预警监管措施（ ）

A.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测

B.要求商业银行制定切实可行的资本充足率管理计划

C.要求商业银行提高风险控制能力

D.下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等

答案：ABC

达到完善法人治理结构的工作目标必须坚持以下原则（ ）

A.真正尊重和维护社员合法权益的原则

B.必须坚持权责合法化原则

C.必须坚持产权明晰化和资本人格化原则

D.必须坚持职责制度化原则

答案：ABCD

公司的（ ）不得利用其关联关系损害公司利益。

A.控股股东

B.实际控制人

C.董事

D.监事

答案：ABCD

我国银行业监管机构对完善我国商业银行公司治理提出什么要求：（ ）

A.规范股东（社员）行为，防止股东（社员）操纵经营管理损害存款人利益

B.明确行长（主任）职责

C.强化监事会的监督功能

D.完善激励约束机构，增强银行活力。

答案：ABCD

董事应能够不受管理层、政治利益或不适当的外部利益集团的影响做出独立判断，在重要领域存在潜在利益冲突时，这一点显得尤为重要。前述所指的重要领域包括：（ ）

A.确保财务报告和非财务报告的真实完整

B.审查关联方交易

C.提名董事会成员和重要管理人员

D.决定董事会成员和重要管理人员的薪酬。

答案：ABCD

公司发行新股，股东大会应当对下列事项作出决议：（ ）

A.新股种类及数额

B.新股发行价格

C.新股发行的起止日期

D.向原有股东发行新股的种类及数额

答案：ABCD

薪酬委员会的主要职责：对高级管理层和其他要害岗位人员的薪酬方案实施监督，确保其薪酬方案与（ ）相一致，并将这些因素体现在薪酬政策中

A.银行的企业文化

B.经营目标

C.发展经营战略

D.控制环境

答案：ABCD

下列属于行长应当行使的职权的是：（ ）

A.聘任或者解聘副行长、财务负责人等高级管理层成员

B.代表高级管理层向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施

C.授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动

D.在商业银行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向监管部门和董事会、监事会报告

答案：BCD

申请设立银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构应当对股东的（ ）进行审查。

A.资金来源

B.财务状况

C.资本补充能力

D.诚信状况

答案：ABCD

《商业银行内部控制指引》明确，商业银行内部控制的目标是：（ ）

A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

B.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

C.确保风险管理体系的有效性

D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

答案：ABCD

农村商业银行要按照监管部门相关规定，建立健全股权管理制度，明确股权管理要求，包括但不限于哪些方面等事项，配套制定股权管理方案并报属地监管部门备案。

A.股东资质条件

B.股权登记确认

C.股权集中托管

D.股权变更程序

E.股权质押行为

F.股权转让方式

G.股东重大信息报告

答案：ABCDEFG

在拟持股5%及以上股东入股前，农村商业银行应就其哪些等情况进行尽职调查。

A.公司治理

B.财务状况

C.关联股东

D.实际控制人

E.企业涉诉（仲裁）

F.行政处罚

答案：ABCDEFG

农村商业银行要制定符合自身实际的科学的中长期股权管理规划，按照（）的原则，积极吸收优质企业入股。

A.金融为主

B.涉农优先

C.实力优先

D.实业为主

答案：BD

农村商业银行要严格执行《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，严禁股东借道（ ）等方式与所投资农村商业银行违规开展关联交易。

A.同业

B.信托产品

C.理财产品

D.资产管理产品

答案：ABD

农村商业银行要建立有效的“防火墙”机制，从严控制与( )的关联交易，防止风险交叉传染。

A.股东

B.同业

C.及其关联方之间

D.与本行附属机构之间

答案：ACD

农村商业银行要在充分考虑( )的前提下，完善薪酬考核办法。

A.资产质量真实性

B.风险调整因素

C.监管指标达标

D.监管要求落实

答案：ABCD