（一）证券法概述
1.证券的概念
证券是表示一定权利的书面凭证，即记载并代表一定权利的文书。
2.证券法的概念
证券法有广义和狭义之分。广义的证券法是指证券募集、发行、交易、服务以及对证券市场进行监督管理的法律规范的总和。狭义的证券法是指证券法典，在我国是指1998年12月29日颁布的《证券法》。
3.证券法的适用范围
适用于在中国境内的股票、公司债券以及国务院依法认定的其他证券的发行和交易。4.证券法的基本原则
（1）保护投资者合法权益的原则。
（2）公开、公平、公正原则。
（3）平等、自愿、有偿、诚实信用的原则。
（4）合法原则。
（5）分业经营、分业管理的原则。
（6）国家集中统一监管与行业自律相结合的原则。
（二）证券机构
证券机构包括证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券业协会和证券监督管理机构。
（三）证券的发行
证券的发行包括股票的发行和公司债券的发行。股票的发行包括设立发行和新股发行。
1.股票发行的基本条件
（1）设立发行股票的条件。
①股份有限公司的生产经营符合国家的产业政策。
②发行的普通股限于一种，同股同权。
③发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35％。
④在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币3000万元，但国家另有规定的除外。
⑤向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25％，其中公司职工认购的股本数额不得超过拟向社会公众发行的股本总额的10％；公司拟发行的股本总额超过人民币4亿元的，证监会按规定可酌情降低向社会公众发行的部分的比例，但最低不得少于公司拟发行股本总额的10％（公司法变更为15％）。
⑥发起人在近3年内没有重大违法行为。
⑦证监会规定的其他条件。
（2）发行新股的条件。
新股发行除应当具备股票设立发行的条件外，还必须符合有关增资发行的特殊条件：①前一次发行的股份已经募足，并间隔1年以上。
②公司在最近3年内连续赢利，并可向股东支付股利。
③公司最近3年内财务会计文件无虚假记载，从前一次公开发行股票至本次申请期间没有重大违法行为。
④公司预期利润率可达同期银行存款利率。
⑤前一次公开发行股票所得资金的使用与其招股说明书相同，并且资金使用效益良好。2.公司债券发行的基本条件
（1）股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元。
（2）公司发行的债券累计总额不超过净资产额的40％。
（3）最近3年的平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。
（4）筹集的资金投向符合国家产业政策。
（5）债券的利率水平不得超过国务院限定的利率水平。
（6）国务院及其证券监督管理部门规定的其他条件。