方式伪造了其中5户购车首付款在该行的入账会计凭证,金额200万,并在该行办理贷款700万元。另有3户首付款入账凭证为他行凭证,无法查验真伪,在银行办理贷款400万元。在此期间,经办客户经理未同会计部门核对原件,直接加盖“与原件核对一致”印章业务检查和风险监督也未发现。目前,该业务已产生200万元的不良贷款。
7、从案例看,甲汽车经销公司的行为已经构成了()。
A. 诈骗罪
B. 洗钱罪
C. 挪用资金罪
D. 破坏金融管理秩序罪
答案:A
解析:金融凭证诈骗罪,是指使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证,骗取他人财物,数额较大的行为。材料中甲汽车经销商伪造入账会计凭证属于金融凭证诈骗罪。
8、从银行内部看,之所以会产生不良贷款的原因中不包括()。
A. 经办客户经理违背员工规章条列,未能尽职尽责
B. 风险监督未能发挥监督作用,导致风险一直未能暴露
C. 缺少必要的检测审核工具,内控制度不完善
D. 业务检查不细致,未能发现客户经理的疏忽
答案:C
解析:从银行内部看,“经办客户经理未同会计部门核对原件,直接加盖印章”说明客户经理的风险意识薄弱,业务办理不按规章制度;“业务检查和风险监督也未发现”说明银行内控制度不完善。
9、从本案例看,该行的管理特点是()。
A. 内部管理机制不到位,风险防范意识薄弱,有待整顿和提高
B. 员工工作懈怠,藐视工作职责和规章制度,有待提升职业素养
C. 各业务部门缺乏合作,未能有效控制风险,有待加强团队意识
D. 重视业绩指标,忽视了风险防控,有待权衡两者之间关系
答案:A
10、为了规避此类风险,该行应在管理上()。
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